Staat van reserves | Begin stand | Resultaat vorig jaar | Storting | Onttrekking | Eindstand |
|---|---|---|---|---|---|
Bedragen x € 1.000 | |||||
Weerstandsreserve | 3.539 | 537 | 4.076 | ||
Vrije algemene reserve | 6.130 | 31 | 18 | -1.101 | 5.078 |
Algemene reserve | 9.669 | 568 | 18 | -1.101 | 9.154 |
Sociaal Domein | 753 | 0 | 264 | -276 | 741 |
Landschapbasisplan | 29 | 0 | 0 | -17 | 12 |
Airbornactiviteiten | 66 | -45 | 21 | ||
Reserve algemene uitkering | 280 | -161 | 119 | ||
Reserve ICT | 821 | 105 | -360 | 566 | |
Reserve MUP | 272 | 0 | 0 | -28 | 244 |
Reserve onderhoud gebouwen | 996 | -16 | 980 | ||
Reserve voorziening gebouwen | 2.390 | 323 | -213 | 2.500 | |
Reserve onderh. MFC Doelum | 101 | -49 | 52 | ||
Reserve bedrijven terreinen | 1.466 | -1.443 | 23 | ||
Reserve onderwijshuisvesting | 1.060 | -263 | 797 | ||
Reserve wegenonderhoud | 70 | 0 | 0 | -70 | 0 |
Reserve mfc 3b4 | 39 | -39 | 0 | ||
Reserve herstelkstn sleuven lasgaten | 33 | 0 | 0 | 0 | 33 |
Reserve vervangen openbare verlichting | 965 | 0 | 0 | -104 | 861 |
Reserve kaplasten vastgoed | 352 | -33 | 319 | ||
Reserve kaplasten OHV | 0 | 0 | 0 | ||
Bestemmingsreserve | 9.693 | 0 | 692 | -3.117 | 7.268 |
Totaal reserves | 19.362 | 568 | 710 | -4.218 | 16.422 |
In deze najaarsnota zijn een aantal toevoegingen c.q. onttrekkingen aan reserves gedaan. In onderstaande tabel ziet u het herziene verloop (begroot) van de reserves in 2020 na verwerking van de mutaties in deze najaarsnota.
Toelichting op de begrote toevoegingen en onttrekkingen (bedragen x € 1.000):
Weerstandsreserve
2020 | ||
Per 1-1 | 3.539 | |
Aanvulling i.v.m. norm 100% weerstandsvermogen (voorstel aan raad: uit resultaatbestemming 2019) | 537 | |
Per 31-12 | 4.076 |
Vrije algemene reserve
2020 | ||
Per 1-1 | 6.130 | |
Terugstorting i.r.t. de in 2016 gevormde voorziening vertrekarrangement BOR (NJN 2016) | 18 | |
Resultaat 2019 | 31 | |
Onderhoud wegen | -750 | |
Onderhoud groen | -128 | |
Co-financiering | -223 | |
Per 31-12 | 5.078 |
Reserve Sociaal Domein
Bij de jaarrekening 2019 hebben wij u geïnformeerd dat het niet ingezette deel van de reserve SD, groot € 1.805.000 in deze jaarrekening vrij gevallen is ten gunste van het resultaat. In de begroting en meerjarenraming 2020 resteerde nog een investeringsreserve van € 753.00 om lopende investeringen af te ronden.
Voor de dekking van de uitvoeringskosten TOZO 1 en 2 ontvangt de gemeente € 328.000. Tot op heden is voor de uitvoering van de TOZO € 72.000 uitgegeven. De TOZO wordt inmiddels uitgevoerd binnen de reguliere uitvoering W&I. Voorgesteld wordt om het resterende bedrag, en de ontvangen middelen uit de TOZO 3 regeling, te doteren aan de reserve SD en deze reservering in te zetten om eventuele financiële risico’s en correcties volgend uit de TOZO af te dekken en als investeringsbudget in te zetten voor incidentele inzet voor duurzame verbeteringen in het sociaal domein voor de periode 2020-2022. Voor 2020 wordt nog een inzet van € 70.000 verwacht, zodat vooralsnog € 186.000 gedoteerd wordt aan de reserve SD.
Het LIV is een jaarlijkse tegemoetkoming voor werkgevers die werknemers in dienst hebben met een laag loon. Gemeente Renkum ontvangt deze regeling voor de Wsw-werknemers. In 2018 is het ontvangen bedrag van € 40.000 niet verwerkt in de gemeentelijke jaarstukken. De LIV over 2019 van € 27.000 is medio 2020 ontvangen. In de begroting is rekening gehouden met een uitname uit de Reserve SD. Dit incidenteel voordeel verlaagd de uitname uit de reserve SD met eenzelfde bedrag van 67.000.
In 2016-2018 heeft de gemeente deelgenomen aan de ESF- partnerovereenkomst Foodvalley. Op basis van de behaalde resultaten ontvangt de gemeente in Q3 of Q4 van 2020 een subsidie van circa €160.000. Deze wordt verleend ter compensatie van gemaakte en voor gefinancierde loonkosten door gemeente ten behoeve van de re-integratieactiviteiten. De definitieve beschikking is nog niet ontvangen. In Q2 is overwogen om een deel van deze subsidie ad € 82.000 in 2020 te herinvesteren voor het versterken van de uitvoering Werk en Inkomen ten behoeve van de taakstelling BUIG. Het voorstel is om ook het resterende bedrag, groot 78.00 voor dit doel in te zetten voor de jaren 2020 - 2021. Vooralsnog worden deze middelen geserveerd op de reserve SD.
Dit leidt tot het in onderstaande tabel weergegeven meerjarenperspectief voor de reserve SD.
Reserve SD (x 1.000) | 2020 | 2021 | 2022 |
|---|---|---|---|
Stand 01-01 | 753 | 741 | 531 |
Exploitatie WSW | -178 | -200 | -200 |
Investeringsplan SD | -60 | ||
Backoffice SD | -38 | -10 | |
Reservering ESF middelen | 78 | ||
Uitvoeringskosten TOZO 1 + 2 | 186 | ||
Stand 31-12 | 741 | 531 | 331 |
Budget duurzame verbeteringen in het SD | -331 |
Landschapsbasisplan
2020 | ||
Per 1-1 | 29 | |
Motie versoberen onderhoudsniveau groen (Begr. 2020) | -17 | |
Per 31-12 | 12 |
Airborne-activiteiten
2020 | ||
Per 1-1 | 66 | |
2L | Airborne activiteiten 2020 | -45 |
Per 31-12 | 21 |
Reserve algemene uitkering
2020 | ||
Per 1-1 | 280 | |
1C | Uitname 2020 | -21 |
4A | Meicirculaire 2020 (Bcf) (NJN 2020) | -140 |
Per 31-12 | 119 |
Reserve ICT
2020 | ||
Per 1-1 | 821 | |
Vervangingsinvesteringen ICT | 102 | |
Taakstelling ICT (NJN 2017) | -100 | |
Inzet VJN 2020 | -260 | |
Mutatie investeringsplan 2020 | 3 | |
Per 31-12 | 566 |
Ten opzicht van de voorjaarsnota 2020 zijn er geen mutaties geweest op de reserve ICT.
Reserve MUP
2020 | ||
Per 1-1 | 272 | |
2E | Conform primitieve begroting | -28 |
Per 31-12 | 244 |
Reserve onderhoud gebouwen
2020 | ||
Per 1-1 | 996 | |
3D | Onderzoek gemeentehuis | -14 |
3D | Inzet voor airco-installatie Veentjesbrurg | -2 |
Per 31-12 | 980 |
Reserve voorziening gebouwen
2020 | ||
Per 1-1 | 2.390 | |
4C | Groot onderhoud 2020 | -213 |
4C | Storting i.v.m. vervallen voorziening | 323 |
Per 31-12 | 2.500 |
Reserve onderhoud MFC Doelum
2020 | ||
Per 1-1 | 101 | |
1C | Groot onderhoud MFC Doelum | -49 |
Per 31-12 | 52 |
Reserve bedrijventerreinen
2020 | ||
Per 1-1 | 1.466 | |
2J | Invulling taakstelling PPN | -1.300 |
2J | Afronding projecten herstructurering | -93 |
2A | Visie Klingelbeekseweg | -50 |
Per 31-12 | 23 |
Reserve onderwijshuisvesting
2020 | ||
Per 1-1 | 1.060 | |
1B | Aanwending op basis van raadsvoorstel Doorwerth (VJN 2019) | -263 |
Per 31-12 | 797 |
Reserve wegenonderhoud
2020 | ||
Per 1-1 | 70 | |
2P | Groot onderhoud wegen (VJN 2020) | -70 |
Per 31-12 | 0 |
Reserve MFC Doelum
2020 | ||
Per 1-1 | 39 | |
Inzet voor incidentele lasten | -39 | |
Per 31-12 | 0 |
Reserve herstelkosten sleuven en lasgaten
2020 | ||
Per 1-1 | 33 | |
2P | Conform primitieve begroting | 0 |
Per 31-12 | 33 |
Reserve vervangen openbare verlichting
2020 | ||
Per 1-1 | 965 | |
2P | Conform primitieve begroting | -104 |
Per 31-12 | 861 |
Reserve kapitaallasten vastgoed
2020 | ||
Per 1-1 | 352 | |
T.b.v. kapitaallasten concertzaal | -8 | |
T.b.v. kunstgrasveld Wilhelmina sportpark | -25 | |
Per 31-12 | 319 |
Reserve kapitaallasten onderwijshuisvesting
2020 | ||
Per 1-1 | 0 | |
Voorgenomen dotatie uit verkoopopbrengsten percelen in 2020 | 132 | |
Opbrengsten in deze najaarsnota in 2021 in plaats van 2020 | -132 | |
Per 31-12 | 0 |
VJN = voorjaarsnota; NJN = najaarsnota; prim = primitieve begroting